مراحل عمليات غسيل الأموال

بقلم : الدكتور محمدالعقلاء الخبير القانونى

تناولت أدبيات عديدة مفهوم غسيل الأموال باعتباره مفهومًا يُعنى بعملية تحويل الأموال غير المشروعة،

كما تناولت ا ايضا المراحل والادوات التي يتم من خلالها أغلب تلك العمليات، فعملية غسيل الأموال عملية معقدة تتطلب استخدام العديد من الشخصيات،

حيث يقوم كل منهم بدور معين في مرحلة الاخفاء داخل وخارج البلاد، وتشير معظم الكتابات إلى أن هذه العمليات تمر بعدة مراحل هي:

مرحلة التوظيف أو الإيداع Placement

يتم في هذه المرحلة التخلص من الأموال القذرة التي تكون بشكل نقدي في معظم الأحوال،

وذلك بإيداعها مجزأة في حسابات بنكية قائمة أو بشراء شيكات سياحية وأوراق مالية ليتم تسييلها في بنوك دول أخرى لاحقاً،

 ويتم في بعض الأحيان استخدام حسابات بنكية لشركات قائمة يكون النقد أحد أدوات تعاملاتها المصرفية الرئيسية

 وبالتالي لا يلفت النظر إلى هذه الإيداعات، كما يمكن استغلال شركات الصرافة لتحويل النقد إلى عدة عملات أجنبية ثم إيداعها في حسابات مصرفية،

كما قد يتم ذلك من خلال شراء العقارات أو الذهب أو التحف النادرة والسلع المعمرة أو شراء الأسهم والسندات والشيكات السياحية

بالإضافة إلى الدخول في مشاريع استثمارية داخل البلاد أو خارجها

بحيث يتم في نهاية هذه المرحلة تحويل الأموال المذكورة من الصورة الملموسة إلى الصورة الرقمية الإلكترونية على هيئة أرصدة حقيقية في حسابات قائمة في المصارف.

مرحلة التمويه Layering

عندما ينجح الغاسل في وضع الأموال غير المشروعة داخل النظام المالي للدورة الاقتصادية يتم الانتقال إلى المرحلة الثانية

وهي مرحلة التمويه وتعني فصل أو تفريق حصيلة الأموال غير المشروعة عن مصدرها من خلال مجموعة من العمليات المالية،

وقد تسمى هذه المرحلة أيضاً بالتشطير، أي أنه يتم تمويه طبيعة هذه الأموال عن طريق العديد من التحويلات سواء الداخلية أو الخارجية

لإيجاد العديد من الطبقات التي يصعب الوصول إلى منشأها الأصلي

فهي مرحلة يهدف القائمون عليها إلى طمس المصدر الحقيقي للأموال غير المشروعة ،

وأبعاده قدر الإمكان عن إمكانية تتبع حركته من أجل منع كشف منبعه غير المشروع أي أنها عملية نقل وتبادل المال ضمن النظام الذي تم إدخالها فيه

وهنا تتركز جهود غاسلو الأموال على قطع صلة المتحصلات المالية أو العائدات غير المشروعة بمصادرها

 وذلك عبر شبكة معقدة من الصفقات المالية الشرعية والتحويلات الغامضة والمعقدة داخلياً وخارجياً ،

 حيث تستغل في ذلك القنوات المصرفية العالمية المتاحة والحسابات المصرفية للشركات وانشطة المصارف المراسلة لتمرير تلك العمليات.

مرحلة الدمج أو الاستثمار في الاقتصاد Integration

يتم خلال هذه المرحلة -تعتبر الأقل خطراً مقارنة بالمرحلتين السابقتين – استرجاع الأموال وإعادة ضخها إلى الاقتصاد المحلي والعالمي كأموال مشروعة

وذلك عبر شراء العقارات والأوعية الاستثمارية المختلفة كالفنادق والمرافق السياحية الفاخرة

أو الأصول والمعادن الثمينة وبوالص التأمين المختلفة ذات القيمة المرتفعة وتأسيس مشاريع وشركات استثمارية.. الخ،

أي على صورة استثمارات مشروعة، فهذه المرحلة تؤمن الغطاء النهائي للمظهر الشرعي للثروة ذات المصدر غير المشروع

 وبها توضع الأموال المغسولة مرة أخرى في الاقتصاد بطريقة تبدو وفقها أنها تشغيل قانوني لمال من مصدر نظيف.

مرحلة التغطية Layering

ويتم في هذه المرحلة إجراء عمليات إبعاد متعمدة لهذه الأموال ونقلها إلكترونياً حول العالم عبر سلسلة متواصلة من التحويلات البرقية والإلكترونية

 إذا تستخدم القنوات المصرفية العالمية المتاحة، إضافة إلى حسابات الشركات  (الوهمية)

والتي لا تمارس أي نشاط اقتصادي حقيقي سوى تلقي التحويلات المالية ثم إعادة إرسالها إلى طرف آخر بعد تقاضي عمولة محددة،

 إذا تنتشر مثل هذه الشركات في العديد من المناطق التجارية الحرة حول العالم، كما تعتبر الوحدات المصرفية الخارجية

المسماة ببنوك الأوفشور وسائط مثالية لإنجاز الكثير من هذه المعاملات المصرفية

وذلك بالنظر إلى ضعف الرقابة الرسمية على مثل هذه المصارف بصورة عامة.

وبإتمام هذه المراحل تكون قد اختفت بالفعل أي قرينة يمكن أن تقود إلى معرفة الأصل الحقيقي لهذه الأموال،

وبالتالي يصبح بإمكان شبكات الجريمة المنظمة الاستفادة من هذه الأموال وإعادة تدويرها لصالحهم

وبما يخدم استمرار أعمالهم غير المشروعة، ودون احتمال لفت النظر إلى أصولها غير القانونية،

إذا اختفت تماماً الخيوط التي يمكن أن تؤدي إلى معرفة تلك الأصول.